Жители Приморья могут стать жертвами фирм-однодневок
На настоящее время в правоохранительные органы Приморского краяналоговиками направлено 98 материалов об обнаружении правонарушений, ответственность за которые предусмотрена статьями 170.1, 173.1, 173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации (УК РФ), все они связанны с государственной регистрацией фирм на подставных лиц. Из них возбуждено 43 уголовных дела и вынесено 23 приговора о наложении судебного штрафа и (или) назначения исправительных работ.
Согласно статьи 14.25 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации (КоАП РФ)за непредставление, несвоевременное представление, или представление недостоверных сведений о юридическом лице в регистрирующий орган, вынесено больше 1 тыс. постановлений, то есть должностные лица были привлечены к административной ответственности за представление недостоверных сведении в регистрирующий орган. Или, пример недостоверности данных, налоговый орган,осуществляя проверку юридического адреса, по которому зарегистрирована компания, устанавливает его фиктивность.
В 2023 году УФНС России по Приморскому краюс целью проведения профилактических мероприятий среди молодежи,провели в 36 учебных заведениях региона семинары и лекции. Учащиеся вузов, колледжей относятся к особой группе риска, так как, желая заработать, студенты чаще всего становятся участниками махинаций. Кроме того, это малоимущие граждане, пенсионеры, безработные, лица, освободившиеся из мест лишения свободы. Налоговыми органами региона регулярно проводятся проверки с целью установить фиктивных руководителей организации,и внести в ЕГРЮЛ сведения о недостоверных директорах.
Мошенники получают от фиктивного директора доверенность и электронную цифровую подпись, и дальше используют их по своему усмотрению. Спустя какое-то время граждане понимают, что являются втянутыми в мошенническую схему и вчерашний студент становится руководителеми (или) учредителемфирмы с многомиллионной задолженностью, к которой предъявляют требования кредиторы и контролирующие органы.
Фирмы-однодневки оказывают услуги по обналичиванию денег, переводам за рубеж и транзиту для сокрытия их происхождения. Используют разные финансовые инструменты, корпоративные банковские карты, покупку наличной выручки, фиктивные контракты по внешнеэкономической деятельности, и, как правило, совершают серьезные налоговые правонарушения.
Нередко мошенники подделывают документы о временной регистрации. К примеру, в этом году налоговый орган пресек регистрацию более 10 индивидуальных предпринимателей (ИП) в квартире жителя Владивостока на улице Сахалинской. Как выяснилось, 70-летний мужчина ничего об этом не знал и никому разрешения на регистрацию не давал. Информацию подтвердили данные, предоставленные миграционной службой Приморского края. В результате,для возбуждения уголовного дела,в правоохранительные органы были направлены материалы о представлении недостоверных сведении в регистрирующий орган и подделке документов. Все записи по регистрации ИП отменены.
Выявлять мошенников налоговой службе также помогает сотрудничество с ресурсоснабжающими организациями. Например, с Дальневосточной энергетической компанией (ДЭК). Рейды ДЭК помогают обнаруживать фиктивные адреса. Ведь если юридическое лицо зарегистрировано в квартире, то и за электроэнергию оно должно платить по более высокому тарифу. Ну, а в случае если по адресу нет юрлица, то ДЭК обращается в УФНС России по Приморскому краю и далее предпринимаются меры о внесении в ЕГРЮЛ изменений в части недостоверности адреса.
При этом фирмы-однодневки оформляются не только как ООО, но и как ИП. Точно так же на индивидуальных предпринимателей открываются счета и совершаются мошеннические сделки. Более изощрённые мошенники стали чаще применять схемы с ИП, потому что физические лица несут значительно меньшую ответственность по сравнению с юрлицом.
В последние годы УФНС России по Приморскому краю усилило межведомственное взаимодействие с полицией и Следственным комитетом. Если возникает подозрение, что руководитель фирмы номинальный, налоговый орган имеет право проверить адрес регистрации местожительства учредителя и руководителя. Однако организовать проверку в отношении каждого налогоплательщика невозможно. По состоянию на 1 августа 2023 г. в Приморье зарегистрированы 49978 юридических лиц, 52280 индивидуальных предпринимателей и свыше 2,1 млн физических лиц.
Налоговые органы региона призывают граждан быть бдительными, не соглашаться на предложения стать учредителем или руководителем организации за вознаграждение и не предоставлять доступ к своим персональным данным. За свою неосмотрительность можно поплатиться деньгами, потраченным временем, ив некоторых случаях понести уголовную ответственность.